比特币争议不断，监管关键环节如何把握？

行业报告

近日，“WannaCry”病毒的大规模袭击成为全球关注的焦点。 在这起网络安全事件中，由于黑客要求受害者以比特币形式支付赎金，比特币也成为了另一个热门话题。 事实上，自从比特币出现之初，争议就不断涌现，主要集中在比特币的匿名性带来的隐患上。 一方面，失主难以证明从属关系，一旦被盗比特币逃税案例，损失难以挽回； 另一方面，是关于比特币作为洗钱工具的质疑。 比特币今天面临什么问题？ 监管应该如何进行？

北京邮电大学通信法研究中心主任楼耀雄认为，比特币在现实中的使用面临法律地位和信用缺失、取证和补救困难、管辖权冲突、交易风险等问题、法律适用和政府监管的不确定性。

首先是法律障碍。 法律认可是比特币流通的前提。 中国人民银行法第十六条明确规定，中华人民共和国的法定货币为人民币。 这一排他性规定否定了任何其他形式的货币在现有法律框架内成为法定货币的可能性。 如果不被法律认可，就意味着使用比特币进行支付无法受到法律保护，从而会给比特币的持有和使用带来非常高的风险。

二是缺乏信用。 在较大的虚拟社区或软件系统中，虚拟货币发行者凭借雄厚的资金或良好的信誉，支持电子货币在一定范围内流通。 但比特币的发行流通环境中不存在第三方信用担保，交易安全往往依赖于交易双方的信用。 一旦交易一方失信，另一方的合法权益就无法得到有效保护。

尤其是在跨境交易中，由于交易跨越不同的司法管辖区，交易双方相距较远，使用没有信用担保的比特币进行交易，卖方无法保证买方在交货后如实付款，买方也无法保证付款后卖家可以如期发货。 这样的交易方式看似避免了银行的中间盘剥，但本质上是对网络支付机制的倒退。 交易双方的行为完全受信用约束。 一旦发生纠纷，交易双方的权益就难以得到保障。

事实上，这并不是比特币第一次被利用。 多位业内人士表示，比特币对网络犯罪没有突破口，除非有线人或其他情报，否则无法追踪。 这就是匿名的代价，正是出于这个原因，比特币在许多国家仍然是非法的。

对此，娄耀雄表示，比特币支付发生纠纷后取证难主要表现在两个方面。 首先，比特币的匿名性，注定了受害人证明损失时取证困难。 在实际支付过程中，由于未对比特币钱包及其持有人进行实名认证，极大地加剧了被侵权人的取证难度，不利于维护合同利益。

此外，比特币支付过程的完全网络化特性决定了所有关于比特币的证据只能在网上找到。 由于电子证据本身的脆弱性和相关立法的滞后性，电子证据的真实性难以收集和证明。 因此，在现有的证据法制度下，比特币的证据资格和效力是有限的。

此外，由于比特币的匿名性，一方面受害人难以证明被盗比特币与自己的从属关系，另一方面也无法追踪被盗币的确切流向，使得几乎不可能挽回损失。 而且，由于其匿名性，比特币一直被质疑为“为洗钱提供便利”。

娄耀雄认为，比特币要想得到进一步的发展，就必须厘清它与此类违法行为的关系，否则将得不到各国法律的承认。 同时，也有人对使用比特币产生的税收问题提出质疑，因为其合法地位没有得到肯定，使用比特币存在报税困难。

他强调，将比特币纳入监管体系将有助于防止其用于洗钱和逃税。 需要注意的是，比特币以外的任何货币都有可能被用于洗钱。 各种不法资金时刻在世界范围内以各种方式、各种渠道流转，达到各种不可告人的目的，但我们不能因为渠道可能被用于不法目的就将其排除在外。 阻止。

从全球范围来看，日本、新加坡和欧洲是监管最为宽松的国家。 日本政府承认了以比特币为基础的虚拟货币的合法地位，并向交易所和互联网公司颁发了十几家牌照。 发行 ICO。 美国对车牌的发放比较严格，每个州的立法都不一样。

今年，中国在比特币监管方面也动作频频。 此前，据中国人民银行披露，其对主要比特币交易平台进行了约谈和现场检查，发现多家平台违规开展融资上币业务，导致市场异常波动； 而这些平台也没有建立相关的反洗钱法规内控制度。 数据显示，自央行入境检查以来，来自中国的交易量直线下降。 目前，针对上述问题，央行正在推进两项对比特币的管理措施：一是比特币交易平台管理办法，二是比特币平台反洗钱监管。 管理办法可能在6月份出台。

楼耀雄认为，法律的作用是规范和调整社会关系，通过法律的运作使社会更加有序，使最大多数人的利益最大化。 从这个角度来说，我们对比特币的态度应该是稀疏而不是封杀，将比特币纳入监管，发挥其优势，服务于社会。

对于比特币的监管，他认为还应该建立比特币的信用体系。 有两种方法：

一是将其纳入现行银行信贷体系，扩大银行业务范围，将比特币作为一种新的货币对待。 这是建立比特币信用体系比较快捷的方式，但一旦引入银行信用，其匿名性和低交易成本将带来挑战；

二是建立基于比特币的第三方信用机构。 这将大大降低贸易中的风险，减少贸易纠纷和纠纷发生的概率，使贸易更加稳定。 正是由于交易信用的建立，网上支付机制才能发展，极大地促进了贸易。

此外，还需要建立统一的电子货币国际争端解决机制、电子证据保全制度和以预防为主的安全策略。 电子证据的保存可以选择拍照、复印、打印等方式。

值得注意的是，在建立比特币所有权保护制度时，由于比特币的匿名性比特币逃税案例，即使公安机关立案侦查，也很难获得犯罪嫌疑人的身份信息。 在比特币的法律地位确定和信用机制未引入之前，使用比特币的安全策略应该是预防为主。 （法制日报）